根据《中华人民共和国审计法》第二十五条的规定，由文成县审计局派出审计组，自2021年3月12日至4月15日，对程东同志任文成县科学技术局局长、党组书记期间（重点是2018至2020年度）的经济责任履行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、总体评价

程东同志2017年4月至今担任县科技局局长、党组书记，主持县科技局全面工作。审计结果表明：程东同志任职期间，县科技局在县委、县政府的正确领导下，全面实施创新驱动发展战略，深化科技体制改革，加快科技成果转化，助推产业优化升级，取得了一定的成绩。在县机关单位工作绩效考核中，2018为良好单位，2019年为优秀单位，2020年为良好单位；并在2018年市对县考绩中取得进步单位奖。

二、审计发现的主要问题

（一）部分创新创业种子资金管理不规范

2018年12月和2019年12月，县科技局在文成县创新创业种子资金中列支科技金融时报征订费合计200000元。

（二）部分创新券补助资金使用管理不到位

2018至2020年度，县科技局兑付农e众创空间企业孵化场地租金创新券补助资金360384元（其中公共场地租金兑换152928元），涉及34家企业/团队。在审核兑付创新券补助资金时，依据山哥哥农业开发有限公司与企业签订的入驻协议，仅对企业入驻孵化场地申请阶段进行现场核实，未能动态掌握企业入驻后，协议期内的实际变更情况，造成创新券补助资金兑付的真实性难以复核。经实地走访察看，截至2021年4月7日，入驻协议存续期内的32家企业已撤离22家。

（三）不相容岗位实际未分离

2018年1月至2021年4月，县科技局财务分别设置了会计与出纳、国库支付系统的录入与复核、银行账户的支付与复核等岗位，系统操作权限已实行账号分离。但实际岗位操作均由一人完成，且由一人保管所有银行账户的印章、U盾等支付工具，存在风险隐患。

（四）固定资产管理不规范

经查询县科技局固定资产管理系统，发现固定资产未登记使用部门及使用人，未指定专人管理固定资产实物，2018至2020年期间，未对固定资产进行清查盘点。2021年4月12日，经对县科技局台式电脑、移动电脑、打印机和空调4种办公设备进行实地抽查盘点发现，打印机实际比账面多1台，其它3种办公设备账实相符。

（五）宣传物资管理不完善

2018年 11月和2019年5月，县科技局购置抹布4200条、擦手巾1200条、手提袋2000个、色丁布购物袋1000个、纸巾4000盒、迷你口袋风扇200个等防震减灾宣传品支出52400元。上述宣传物资抹布、色丁布购物袋和迷你口袋风扇入库时办理了实物验收手续，擦手巾、手提袋和纸巾入库数量均依据物资合同数量统计，未办理实物验收手续。2021年3月17日，经实地查看，上述部分宣传物资发放或领用没有登记签收人，未设备查账管理，且与其他杂物混放，无法盘点，致使宣传物资结余数量不清。

三、审计处理情况及建议

对审计发现的问题，文成县审计局已依法出具了审计报告。并建议县科技局要进一步加强财务管理，建立健全内部控制制度，严肃财经纪律，规范财务收支行为，严格按照专项资金规定的用途及时使用，提高资金使用效益；要进一步加强国有资产管理，规范国有资产的登记、使用管理，定期做好资产盘点清查，维护国有资产的安全与完整；要完善往来款项清理、责任追究等制度，细化责任分解，落实责任到人，强化日常清算工作，确保财政收支健康有序运行。

四、审计整改情况

针对审计发现的问题及建议，县科技局高度重视，积极采取措施予以整改。关于部分创新创业种子资金管理不规范的问题，联合县财政出台了《文成县科技发展专项资金管理办法》，进一步完善科技专项资金的使用和管理；关于部分创新券补助资金使用管理不到位的问题，已加强入驻众创空间企业动态管理，每月核实企业情况，并将核实情况作为租金等创新服务补助的依据；关于不相容岗位实际未分离的问题，制定了《财务不相容岗位分离制度》。同时，明确国库支付系统以及银行账户支付的录入和复核由专人负责，支付系统UK及银行U盾由录入复核人员分别保管；关于固定资产管理不规范的问题，将加强固定资产日常管理，定期进行资产清查盘点，做到账账相符，账实相符；关于宣传物资管理不完善的问题，今后将物品采购由财务人员清点验收入库并设备查账。

审计结果公告

文成县科学技术局局长 党组书记程东任期经济责任审计结果公告.doc