根据《文成县财政局关于组织开展部门单位财政资金管理工作专项检查的通知》（文财〔2021〕60号）文件要求，县财政局于4月份开始在全县范围内开展全县财政资金管理工作专项检查。现将检查情况公告如下：

一、检查总体情况

本次检查是在乡镇、部门单位及下属单位自查的基础上实施的重点检查，自查共涉及全县17个乡镇、157个部门单位及下属单位（包括教育系统、卫生系统、四场一圃），自查工作已于4月底前完成。重点检查涉及14个乡镇，44个部门单位及下属单位，共分5个检查小组，重点检查于5月开始，对被抽查单位的财政资金管理情况进行检查，包括人员配备情况、内控制度建设情况、财政性资金存放情况、财务管理制度建设和执行情况、往来款清理情况等方面。通过检查，发现单位基本设置了财政资金管理机构，配备工作人员，并建立财务、资产、采购等管理制度，但在检查过程中仍发现一些问题。

二、检查发现的主要问题

（一）人员配备情况。个别单位存在财务人员配备不足，存在个人代理记账的现象。

（二）内控制度建设情况。存在内控制度不完善、执行不到位，财务印章未按规定保管等。

（三）财政财务管理方面。财政财务管理薄弱、账务处理不规范、资金管理不够规范、项目资金支付不规范、固定资产管理不规范、档案存放管理不到位等问题

（四）往来款清理方面。存在应收、应付款长期挂账，清理不及时。

三、整改情况

针对上述问题，县财政局以通知文件的形式向被查单位进行了反馈，并要求被检查单位在规定的时间内做出整改。被查单位已于11月底前反馈整改情况。

文成县财政局

2020年12月22日