根据《文成县财政局关于组织开展预算单位财政资金管理工作专项检查的通知》（文财〔2022〕45号）文件要求，县财政局于4月份开始在全县范围内开展全县财政资金管理工作专项检查。现将检查情况公告如下：

一、检查总体情况

本次检查是在乡镇、部门单位及下属单位自查的基础上实施的重点检查，自查共涉及全县17个乡镇、158个部门单位及下属单位（包括教育系统、卫生系统、四场一圃），自查工作于5月底完成。重点检查涉及16个乡镇，11个部门单位及下属单位，共分3个检查小组，重点检查于7月开始，对被抽查单位的财政资金管理情况进行检查，包括内控制度建立及执行情况、财务管理情况、资金管理情况、资产管理情况、“三公”经费情况等方面，但在检查过程中仍发现一些问题。

二、检查发现的主要问题

（一）内控制度建设情况。存在内控制度不完善、执行不到位，部分单位不相容岗位未分离等。

（二）财务管理情况和资金管理情况。记账凭证原始单据不齐全、报销不及时、费用支付不规范、合同签订不规范等。

（三）往来款清理方面。存在应收、应付款长期挂账，清理不及时等。

（四）资产管理情况。固定资产未入账、固定资产账实不一致、固定资产未定期盘点等。

三、整改情况

针对上述问题，县财政局以通知文件的形式向被检查单位进行了反馈，并要求被检查单位在规定的时间内做出整改。被检查单位已于10月底前反馈整改情况。

文成县财政局

2022年12月22日