| 文成县农村饮用水提升工程预算执行审计结果公告 | ||||
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PAGE 文 成 县 审 计 局WENCHENGXIAN SHENJIJUSHENJI JIEGUO GONGGAO文审公告〔2023〕3号（总第183号）文成县审计局办公室文成县农村饮用水提升工程预算执行审计结果（二○二三年三月十四日公告）根据《中华人民共和国审计法》第二十三条规定，文成县审计局派出审计组，自2022年9月30日至2022年12月12日，对文成县农村饮用水提升工程预算执行进行了审计。现将审计结果公告如下：基本情况文成县2019-2020年农村饮水安全巩固提升工程（以下简称“农饮水工程”）经县发改局批复同意建设，涉及全县17个乡镇317个村，概算总投资为28895.43万元。该项目实施总承包EPC建设模式，2019年5月合同工程开工，2021年4月正式完工，于2022年7月通过完工验收。按照农饮水工程完工验收资料反映，完成235个单位工程，涉及村规模调整前278个行政村（原合同约定实施317个，后取消19个，新增13个，由县公投公司实施33个），建设完成包括新建堰坝249座，铺设管网长度共计1079km，一体化净水设备162套，消毒设备519套（含一体化设备消毒设备162套），新建清水池208座（其中钢筋砼水池92座），新建管理房172座。截至2022年9月底，农饮水工程总收入20557.02万元，其中：省补资金13057.02万元，县两山资金500万元，债券资金7000万元；农饮水工程总支出18640.84万元，其中；建筑工程支出16404.82万元、待摊投资1464万元、17个乡镇农村饮用水供水站电力接入工程资金支出772.02万元；结余1916.18万元。审计发现的问题（一）项目未严格执行基本建设程序。农饮水工程总承包EPC项目开工时，仅完成百丈漈镇篁庄、新亭村等管网延伸工程设计技术交底，其他村的设计、施工图供图及预算编制滞后，不满足工程建设进度，存在边勘察设计、边施工现象。截至2021年4月，合同工程完工仍未编制完整施工图预算，仅完成百丈漈镇管网延伸和吴山供水站等5份预算编制及审核。（二）总承包及咨询单位人员管理未按合同约定执行。县水投公司对其投标承诺的人员到位履职情况监管不到位，农饮水工程总承包及咨询单位人员到位及管理未按合同约定执行。（三）未按合同约定提交履约担保。农饮水工程咨询单位迟于合同约定时间提交全过程技术咨询服务项目合同的履约保函。（四）部分工程质量检测管理不到位1.部分质量检测不符合规范。根据项目施工自检、监理平检及第三方检测的情况反映，一是平行检测的项目和数量（比例）未在监理合同中约定；二是部分检测项目及频次未达规范要求。2.多报部分质量检测组数。审计发现部分材料实际检测比完工验收上报的检测组数少，存在多报质量检测组数。（五）设备材料进场检查验收不严1.部分原材料进场报验资料缺少。抽查发现，进场报验的给水PE管仅占铺设管网总长的31.85%，其余给水PE管以总承包、监理及施工单位确认的到货清单代替，但缺少合格证、出厂试验报告等相关进场报验资料。2.部分应急设备及管材报验不规范。农饮水工程应急管材及配件品牌，与审核进场的报验资料不符。先行建设的西坑镇让川村样板供水站中一体化和水泵品牌，与结算资料和供货清单不符。（六）竣工图和隐蔽验收记录不符。农饮水工程沟槽开挖验收记录表中验收桩号与竣工图供水系统平面布置图中开挖节点编号无法对应。且竣工图未绘制管径50以下的入户管，其管道长度、入户管等工程量仅反映在竣工图说明与沟槽开挖签证中。（七）部分工程签证不规范。审计抽查大峃、百丈漈和二源镇等10个乡镇供水站隐蔽开挖、施工签证等记录单，发现部分工程签证不规范。（八）部分农饮水工程管护不到位。抽查珊溪镇、玉壶镇和大峃镇等7个乡镇20个供水站，发现部分农饮水工程管护不到位。三、审计处理情况及建议对审计发现的问题，文成县审计局已依法出具了审计报告。审计建议：一是加强建设工程项目管理，严格执行工程建设基本程序；切实履行主体责任，加强对参建单位的监管，确保工程现场签证、竣工图及隐蔽资料的有效、真实和完整性。二是严把参建单位管理人员到岗履职关，严把工程原材料质量检测管控关，严把材料进场检查验收和报审关，及时对违反法律法规及合同条款的行为进行相应处理。三是进一步建立健全农饮水建设管理、安全应急等相关制度，保障供水设施建设及运行正常，加快推进农村居民从“有水喝”向“喝好水”。 四、审计整改情况对于审计调查发现的问题，县水投公司高度重视，针对审计调查发现的问题，逐项制定整改措施。截至2023年2月底，县水投公司已对农饮水工程总承包及咨询单位部分人员管理未按合同约定执行问题扣除相应违约金；针对农饮水项目监理部、总承包项目部在工程质量检测和设备材料进场报验履职不到位情况，对其相关责任人进行约谈，并现场核查部分材料和设备的品牌；组织各参建单位对涉及问题的签证单进行核实确认，对西坑镇让川村和平和乡双甲田村等供水站管护不到位的问题进行整改，并排查其他供水站工程量签证及运维情况；针对部分问题不可逆转，组织各参建单位学习《建设工程质量管理条例》等法规文件，表明今后项目建设中，将严格遵守建设程序，加强水利工程建设管理。审计结果公告PAGE 1文成县农村饮用水提升工程预算执行审计结果公告.doc |
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PAGE 文 成 县 审 计 局WENCHENGXIAN SHENJIJUSHENJI JIEGUO GONGGAO文审公告〔2023〕3号（总第183号）文成县审计局办公室文成县农村饮用水提升工程预算执行审计结果（二○二三年三月十四日公告）根据《中华人民共和国审计法》第二十三条规定，文成县审计局派出审计组，自2022年9月30日至2022年12月12日，对文成县农村饮用水提升工程预算执行进行了审计。现将审计结果公告如下：基本情况文成县2019-2020年农村饮水安全巩固提升工程（以下简称“农饮水工程”）经县发改局批复同意建设，涉及全县17个乡镇317个村，概算总投资为28895.43万元。该项目实施总承包EPC建设模式，2019年5月合同工程开工，2021年4月正式完工，于2022年7月通过完工验收。按照农饮水工程完工验收资料反映，完成235个单位工程，涉及村规模调整前278个行政村（原合同约定实施317个，后取消19个，新增13个，由县公投公司实施33个），建设完成包括新建堰坝249座，铺设管网长度共计1079km，一体化净水设备162套，消毒设备519套（含一体化设备消毒设备162套），新建清水池208座（其中钢筋砼水池92座），新建管理房172座。截至2022年9月底，农饮水工程总收入20557.02万元，其中：省补资金13057.02万元，县两山资金500万元，债券资金7000万元；农饮水工程总支出18640.84万元，其中；建筑工程支出16404.82万元、待摊投资1464万元、17个乡镇农村饮用水供水站电力接入工程资金支出772.02万元；结余1916.18万元。审计发现的问题（一）项目未严格执行基本建设程序。农饮水工程总承包EPC项目开工时，仅完成百丈漈镇篁庄、新亭村等管网延伸工程设计技术交底，其他村的设计、施工图供图及预算编制滞后，不满足工程建设进度，存在边勘察设计、边施工现象。截至2021年4月，合同工程完工仍未编制完整施工图预算，仅完成百丈漈镇管网延伸和吴山供水站等5份预算编制及审核。（二）总承包及咨询单位人员管理未按合同约定执行。县水投公司对其投标承诺的人员到位履职情况监管不到位，农饮水工程总承包及咨询单位人员到位及管理未按合同约定执行。（三）未按合同约定提交履约担保。农饮水工程咨询单位迟于合同约定时间提交全过程技术咨询服务项目合同的履约保函。（四）部分工程质量检测管理不到位1.部分质量检测不符合规范。根据项目施工自检、监理平检及第三方检测的情况反映，一是平行检测的项目和数量（比例）未在监理合同中约定；二是部分检测项目及频次未达规范要求。2.多报部分质量检测组数。审计发现部分材料实际检测比完工验收上报的检测组数少，存在多报质量检测组数。（五）设备材料进场检查验收不严1.部分原材料进场报验资料缺少。抽查发现，进场报验的给水PE管仅占铺设管网总长的31.85%，其余给水PE管以总承包、监理及施工单位确认的到货清单代替，但缺少合格证、出厂试验报告等相关进场报验资料。2.部分应急设备及管材报验不规范。农饮水工程应急管材及配件品牌，与审核进场的报验资料不符。先行建设的西坑镇让川村样板供水站中一体化和水泵品牌，与结算资料和供货清单不符。（六）竣工图和隐蔽验收记录不符。农饮水工程沟槽开挖验收记录表中验收桩号与竣工图供水系统平面布置图中开挖节点编号无法对应。且竣工图未绘制管径50以下的入户管，其管道长度、入户管等工程量仅反映在竣工图说明与沟槽开挖签证中。（七）部分工程签证不规范。审计抽查大峃、百丈漈和二源镇等10个乡镇供水站隐蔽开挖、施工签证等记录单，发现部分工程签证不规范。（八）部分农饮水工程管护不到位。抽查珊溪镇、玉壶镇和大峃镇等7个乡镇20个供水站，发现部分农饮水工程管护不到位。三、审计处理情况及建议对审计发现的问题，文成县审计局已依法出具了审计报告。审计建议：一是加强建设工程项目管理，严格执行工程建设基本程序；切实履行主体责任，加强对参建单位的监管，确保工程现场签证、竣工图及隐蔽资料的有效、真实和完整性。二是严把参建单位管理人员到岗履职关，严把工程原材料质量检测管控关，严把材料进场检查验收和报审关，及时对违反法律法规及合同条款的行为进行相应处理。三是进一步建立健全农饮水建设管理、安全应急等相关制度，保障供水设施建设及运行正常，加快推进农村居民从“有水喝”向“喝好水”。 四、审计整改情况对于审计调查发现的问题，县水投公司高度重视，针对审计调查发现的问题，逐项制定整改措施。截至2023年2月底，县水投公司已对农饮水工程总承包及咨询单位部分人员管理未按合同约定执行问题扣除相应违约金；针对农饮水项目监理部、总承包项目部在工程质量检测和设备材料进场报验履职不到位情况，对其相关责任人进行约谈，并现场核查部分材料和设备的品牌；组织各参建单位对涉及问题的签证单进行核实确认，对西坑镇让川村和平和乡双甲田村等供水站管护不到位的问题进行整改，并排查其他供水站工程量签证及运维情况；针对部分问题不可逆转，组织各参建单位学习《建设工程质量管理条例》等法规文件，表明今后项目建设中，将严格遵守建设程序，加强水利工程建设管理。审计结果公告PAGE 1文成县农村饮用水提升工程预算执行审计结果公告.doc
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